Công cụ hữu ích

Công cụ | Xác định nghĩa vụ thuế hộ kinh doanh

Xác định nghĩa vụ thuế hộ kinh doanh

Phân nhóm nghĩa vụ, xác định phương pháp thuế TNCN, kỳ khai, hóa đơn điện tử và ước tính thuế theo dữ liệu bạn nhập.

Phiên bản này áp dụng cho một nhóm hoạt động kinh doanh chính. Giao dịch hỗn hợp, nhiều nhóm tỷ lệ, thuế chuyên ngành và các khoản đã khấu trừ/nộp thay cần đối chiếu riêng.

Doanh thu dự kiến hoặc thực tế trong năm

Nhập tổng doanh thu từ mọi kênh bán hàng và địa điểm kinh doanh.

Nhóm hoạt động kinh doanh chính

Chọn theo bản chất doanh thu, không chỉ theo tên đăng ký kinh doanh.

Phương pháp thuế TNCN muốn kiểm tra So sánh các phương pháp được phép Thuế suất × doanh thu tính thuế Thu nhập tính thuế × thuế suất

Chi phí được trừ dự kiến trong năm

Chỉ dùng để ước tính phương pháp theo thu nhập. Chi phí thực tế phải đáp ứng điều kiện được trừ và có hồ sơ chứng minh.

Có doanh thu qua sàn hoặc nền tảng có chức năng thanh toán, có thể đã khấu trừ hoặc nộp thuế thay Có nhiều địa điểm kinh doanh Mới bắt đầu kinh doanh trong năm 2026

Kết quả sẽ hiển thị tại đây

Nhập doanh thu và nhóm hoạt động để phân loại nghĩa vụ.

Thông số tính toán và phạm vi áp dụng Kiểm tra bộ dữ liệu đang sử dụng

Bộ dữ liệu đầu vào để tính toán

Công cụ sử dụng doanh thu năm, nhóm hoạt động chính, phương pháp TNCN và chi phí do người dùng nhập. Mọi kết quả đều phụ thuộc vào việc phân loại doanh thu và chi phí có đúng bản chất hay không.

Ngưỡng và phương pháp

Doanh thu không quá 1.000.000.000 đồng/năm: không phải nộp GTGT và TNCN theo ngưỡng doanh thu.
Trên 1 tỷ đến 3 tỷ đồng: có thể lựa chọn TNCN theo doanh thu hoặc theo thu nhập, trừ trường hợp áp dụng riêng.
Trên 3 tỷ đến 50 tỷ đồng: thuế suất TNCN trên thu nhập 17%.
Trên 50 tỷ đồng: thuế suất TNCN trên thu nhập 20% và khai thuế theo tháng.

Nguyên tắc tính thuế

GTGT được ước tính bằng toàn bộ doanh thu của nhóm hoạt động nhân với tỷ lệ GTGT.
TNCN theo doanh thu được ước tính trên phần doanh thu vượt 1 tỷ đồng nhân với tỷ lệ ngành nghề.
TNCN theo thu nhập được ước tính bằng doanh thu trừ chi phí được trừ, nhân với thuế suất tương ứng.
Công cụ chưa bù trừ khoản thuế đã được tổ chức hoặc nền tảng khấu trừ, khai thay hoặc nộp thay.

Hóa đơn và sổ sách

Doanh thu trên 1 tỷ đồng/năm thuộc diện bắt buộc sử dụng hóa đơn điện tử.
Đăng ký trong 30 ngày kể từ ngày cuối cùng của kỳ tính thuế có doanh thu lũy kế vượt ngưỡng.
Phương pháp theo thu nhập yêu cầu theo dõi đầy đủ doanh thu, chi phí, hàng hóa và tiền.
Lệ phí môn bài được bãi bỏ từ ngày 01/01/2026.