• 0903 024 034
  • contact@expertis.vn
  • Mon - Fri: 8:00 - 17:30
Search
Close
Expertis.vn logo main
  • Về Expertis
    • Về chúng tôi
      • Giới thiệu về Expertis
      • Thành viên hiệp hội
      • Liên hệ
    • Tuyển dụng
      • Vị trí đang tuyển dụng
    • Cổng đối tác
      • Đối tác Global
      • Đối tác công nghệ
  • Dịch vụ
    • Kiểm toán
      • Kiểm toán báo cáo tài chính
      • Kiểm toán thuế
      • Dịch vụ kiểm toán tuân thủ
      • Dịch vụ thẩm định chi tiết – Financial Due Diligence (FDD)
    • Kế toán
      • Dịch vụ kế toán và thuế trọn gói
      • Dịch vụ hoàn thiện hồ sơ kế toán
      • Dịch vụ quản lý doanh nghiệp trọn gói
      • Dịch vụ lập báo cáo tài chính
    • Tư vấn thuế
      • Dịch vụ tư vấn giao dịch liên kết
      • Dịch vụ tư vấn thuế
      • Dịch vụ giải trình quyết toán thuế
    • Xây dựng hệ thống Kế toán – Tài chính
      • Dịch vụ xây dựng hệ thống Kế toán – Tài chính – Quản trị
    • Nhân sự tiền lương
      • Dịch vụ quản lý Lương và Bảo hiểm xã hội
      • Dịch vụ tư vấn xây dựng Hệ thống tiền lương trong doanh nghiệp
      • Dịch vụ đăng ký bảo hiểm xã hội lần đầu
    • Doanh nghiệp & Đầu tư
      • Dịch vụ tư vấn thành lập doanh nghiệp
      • Dịch vụ tư vấn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam
      • Thành lập VPĐD nước ngoài tại Việt Nam
      • Dịch vụ giải thể doanh nghiệp
  • Kho kiến thức
    • Kiến thức về Kiểm toán
      • Kiến thức kiểm toán cho giám đốc
      • Quy định pháp luật về kiểm toán
      • Cập nhật tin tức về kiểm toán
      • Hệ thống chuẩn mực kiểm toán
    • Kiến thức quản lý công tác kế toán
      • Kiến thức kế toán cho giám đốc
      • Xây dựng hệ thống kế toán – tài chính
      • Quản trị tài chính doanh nghiệp
      • Quy định pháp luật về kế toán
    • Kiến thức về thuế
      • Kiến thức về thuế cho giám đốc
      • Kiến thức Kiểm tra thuế – Quyết toán thuế
      • Kiến thức về giao dịch liên kết
      • Quy định pháp luật về thuế
      • Tin tức sự kiện về thuế
    • Kiến thức quản lý lao động tiền lương
      • Kiến thức quản lý lao động tiền lương cho giám đốc
      • Quy định đối với Lao động nước ngoài
      • Quy định pháp luật về lao động tiền lương
      • Các mô hình tiền lương trong doanh nghiệp
      • Cập nhật tin tức, sự kiện về lao động tiền lương bảo hiểm
      • Công cụ tính lương (Gross-Net) – Tính thuế TNCN – Tính BHXH 2022
    • Kiến thức doanh nghiệp và đầu tư
      • Thành lập và quản lý doanh nghiệp
      • Môi trường kinh doanh và đầu tư tại Việt Nam
      • Đầu tư nước ngoài tại Việt Nam
      • Vay nước ngoài, trả nợ vay nước ngoài
  • Lĩnh vực
    • Thương mại
    • Dịch vụ
    • Xây dựng, lắp đặt
    • Sản xuất, gia công
    • Công nghệ thông tin
    • Vận tải, Logistic
    • Doanh nghiệp khoa học công nghệ
    • Hộ, Cá nhân kinh doanh
  • Tin tức
    • Bản tin thuế 2022
    • Bản tin thuế 2021
    • Tin cập nhật
    • Sự kiện
    • Hỗ trợ doanh nghiệp do Covid-19
  • Liên hệ
Menu
  • Về Expertis
    • Về chúng tôi
      • Giới thiệu về Expertis
      • Thành viên hiệp hội
      • Liên hệ
    • Tuyển dụng
      • Vị trí đang tuyển dụng
    • Cổng đối tác
      • Đối tác Global
      • Đối tác công nghệ
  • Dịch vụ
    • Kiểm toán
      • Kiểm toán báo cáo tài chính
      • Kiểm toán thuế
      • Dịch vụ kiểm toán tuân thủ
      • Dịch vụ thẩm định chi tiết – Financial Due Diligence (FDD)
    • Kế toán
      • Dịch vụ kế toán và thuế trọn gói
      • Dịch vụ hoàn thiện hồ sơ kế toán
      • Dịch vụ quản lý doanh nghiệp trọn gói
      • Dịch vụ lập báo cáo tài chính
    • Tư vấn thuế
      • Dịch vụ tư vấn giao dịch liên kết
      • Dịch vụ tư vấn thuế
      • Dịch vụ giải trình quyết toán thuế
    • Xây dựng hệ thống Kế toán – Tài chính
      • Dịch vụ xây dựng hệ thống Kế toán – Tài chính – Quản trị
    • Nhân sự tiền lương
      • Dịch vụ quản lý Lương và Bảo hiểm xã hội
      • Dịch vụ tư vấn xây dựng Hệ thống tiền lương trong doanh nghiệp
      • Dịch vụ đăng ký bảo hiểm xã hội lần đầu
    • Doanh nghiệp & Đầu tư
      • Dịch vụ tư vấn thành lập doanh nghiệp
      • Dịch vụ tư vấn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam
      • Thành lập VPĐD nước ngoài tại Việt Nam
      • Dịch vụ giải thể doanh nghiệp
  • Kho kiến thức
    • Kiến thức về Kiểm toán
      • Kiến thức kiểm toán cho giám đốc
      • Quy định pháp luật về kiểm toán
      • Cập nhật tin tức về kiểm toán
      • Hệ thống chuẩn mực kiểm toán
    • Kiến thức quản lý công tác kế toán
      • Kiến thức kế toán cho giám đốc
      • Xây dựng hệ thống kế toán – tài chính
      • Quản trị tài chính doanh nghiệp
      • Quy định pháp luật về kế toán
    • Kiến thức về thuế
      • Kiến thức về thuế cho giám đốc
      • Kiến thức Kiểm tra thuế – Quyết toán thuế
      • Kiến thức về giao dịch liên kết
      • Quy định pháp luật về thuế
      • Tin tức sự kiện về thuế
    • Kiến thức quản lý lao động tiền lương
      • Kiến thức quản lý lao động tiền lương cho giám đốc
      • Quy định đối với Lao động nước ngoài
      • Quy định pháp luật về lao động tiền lương
      • Các mô hình tiền lương trong doanh nghiệp
      • Cập nhật tin tức, sự kiện về lao động tiền lương bảo hiểm
      • Công cụ tính lương (Gross-Net) – Tính thuế TNCN – Tính BHXH 2022
    • Kiến thức doanh nghiệp và đầu tư
      • Thành lập và quản lý doanh nghiệp
      • Môi trường kinh doanh và đầu tư tại Việt Nam
      • Đầu tư nước ngoài tại Việt Nam
      • Vay nước ngoài, trả nợ vay nước ngoài
  • Lĩnh vực
    • Thương mại
    • Dịch vụ
    • Xây dựng, lắp đặt
    • Sản xuất, gia công
    • Công nghệ thông tin
    • Vận tải, Logistic
    • Doanh nghiệp khoa học công nghệ
    • Hộ, Cá nhân kinh doanh
  • Tin tức
    • Bản tin thuế 2022
    • Bản tin thuế 2021
    • Tin cập nhật
    • Sự kiện
    • Hỗ trợ doanh nghiệp do Covid-19
  • Liên hệ

KHO KIẾN THỨC QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP

Nội dung chuyên biệt, biên tập kỹ lưỡng, do Ban chuyên môn Expertis biên soạn và cập nhật

Kiến thức về đầu tư thành lập doanh nghiệp

  • Điều kiện để Cá nhân, tổ chức có thể thành lập doanh nghiệp
  • Nên thành lập loại hình doanh nghiệp nào?
  • Hướng dẫn chọn ngành nghề kinh doanh đăng ký
  • Hướng dẫn các đặt tên công ty, tên doanh nghiệp
  • Đăng ký mức vốn điều lệ và các quy định về việc góp vốn điều lệ
  • Hiểu và chọn người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp
  • Các quy định về Con dấu của doanh nghiệp
  • Thủ tục đăng ký thành lập doanh nghiệp
  • Những việc cần làm sau khi thành lập doanh nghiệp
  • Hướng dẫn Thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện, địa điểm kinh doanh
  • THAY ĐỔI DOANH NGHIỆP: Các trường hợp thay đổi thông tin về doanh nghiệp
  • THAY ĐỔI DOANH NGHIỆP: Chuyển đổi loại hình doanh nghiệp
  • TẠM NGƯNG HOẠT ĐỘNG: Thủ tục tạm ngừng kinh doanh
  • TẠM NGƯNG HOẠT ĐỘNG: Thủ tục đăng ký kinh doanh trở lại trước thời hạn đã thông báo
  • Hướng dẫn đầy đủ để Giải thể doanh nghiệp
  • Góp vốn thành lập doanh nghiệp bằng tài sản

Vay nước ngoài, trả nợ vay nước ngoài

  • Hướng dẫn chi tiết đăng ký khoản vay nước ngoài
  • Rủi ro pháp lý đối với các khoản vay vốn nước ngoài
  • Nghị định 88/2019/NĐ-CP về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng
  • Công văn 899/NHNN-QLNH Năm 2019 về vi phạm hành chính trong quá trình thực hiện khoản vay nước ngoài
  • Văn bản hợp nhất 03/VBHN-NHNN về quản lý ngoại hối đối với việc vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp
  • Thông tư 12/2014/TT-NHNN quy định về điều kiện vay nước ngoài của doanh nghiệp không được chính phủ bảo lãnh

Kiến thức về Đầu tư nước ngoài tại Việt Nam

  • Hướng dẫn tuân thủ việc Kiểm tra hoạt động đầu tư nước ngoài tại Việt Nam
  • Thông tư 02/2022/TT-BKHĐT hướng dẫn về công tác giám sát, đánh giá đầu tư đối với hoạt động đầu tư nước ngoài tại Việt Nam
  • Danh mục Ngành nghề ưu đãi đầu tư, Địa bàn ưu đãi đầu tư
  • Danh mục ngành, nghề hạn chế tiếp cận thị trường đối với nhà đầu tư nước ngoài
  • Danh mục ngành nghề kinh doanh có điều kiện theo Luật đầu tư 2020
  • Thông tư 06/2019/TT-NHNN hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài vào Việt Nam
  • Thông tư 19/2014/TT-NHNN hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư trực tiếp vào Việt Nam
  • Thông tư 05/2014/TT-NHNN hướng dẫn về tài khoản vốn đầu tư gián tiếp nước ngoài tại Việt Nam

Quy định pháp luật về doanh nghiệp và đầu tư

  • Năm 2022 kinh doanh bất động sản cần những điều kiện gì?
  • Nghị định 02/2022/NĐ-CP hướng dẫn Luật Kinh doanh bất động sản
  • Luật số 03/2022/QH15 sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Đầu tư, Luật Doanh nghiệp …
  • Thông tư 02/2022/TT-BKHĐT hướng dẫn về công tác giám sát, đánh giá đầu tư đối với hoạt động đầu tư nước ngoài tại Việt Nam
  • 3 quy định liên quan đến doanh nghiệp tại Luật Doanh nghiệp 2020 được sửa đổi, bổ sung từ 01/03/2022
  • Nghị định 80/2021/NĐ-CP hướng dẫn về doanh nghiệp nhỏ và vừa
  • Quyết định 29/2021/QĐ-TTg về ưu đãi đầu tư đặc biệt
  • Doanh nghiệp vừa và nhỏ (cách xác định và các chính sách hỗ trợ)
  • Danh mục Ngành nghề ưu đãi đầu tư, Địa bàn ưu đãi đầu tư
  • Danh mục ngành, nghề hạn chế tiếp cận thị trường đối với nhà đầu tư nước ngoài
  • Nghị định 31/2021/NĐ-CP quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Đầu tư 2020
  • Nghị định 01/2021/NĐ-CP về đăng ký doanh nghiệp và hộ kinh doanh
  • Danh mục ngành nghề kinh doanh có điều kiện theo Luật đầu tư 2020
  • Luật đầu tư 2020 (có hiệu lực áp dụng từ 01/01/2021)
  • Luật doanh nghiệp 2020
  • Nghị định 122/2020/NĐ-CP về phối hợp, liên thông thủ tục đăng ký thành lập doanh nghiệp, chi nhánh, văn phòng đại diện, khai trình việc sử dụng lao động, cấp mã số đơn vị tham gia BHXH, đăng ký sử dụng hóa đơn doanh nghiệp
  • Tầm quan trọng của việc “Hiểu đúng các Định nghĩa”
  • Thông tư 06/2019/TT-NHNN hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài vào Việt Nam
  • Thông tư 19/2014/TT-NHNN hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư trực tiếp vào Việt Nam
  • Thông tư 05/2014/TT-NHNN hướng dẫn về tài khoản vốn đầu tư gián tiếp nước ngoài tại Việt Nam
  • Home
  • Kiến thức
  • Kiến thức về doanh nghiệp và đầu tư
  • Vay nước ngoài, trả nợ vay nước ngoài
  • Rủi ro pháp lý đối với các khoản vay vốn nước ngoài

Rủi ro pháp lý đối với các khoản vay vốn nước ngoài

Mục lục
  • Nguyên nhân dẫn đến các rủi ro pháp lý của các khoản vay vốn nước ngoài
  • Căn cứ Pháp lý cần tuân thủ đối với các khoản vay vốn nước ngoài:
  • Giải pháp để doanh nghiệp phòng ngừa và khắc phục

Trong quá trình hoạt động kinh doanh, nhiều doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài vay vốn từ chủ sở hữu dưới hình thức khoản vay nước ngoài không bảo lãnh. Đây là một kênh huy động vốn khá thuận tiện cho các doanh nghiệp FDI. Tuy nhiên, do tính chất thường xuyên và khá dễ dàng vay được vốn nên nhiều doanh nghiệp đã chủ quan, không tìm hiểu rõ các quy định pháp luật về vay vốn nước ngoài, dẫn đến những rủi ro pháp lý như sau:

1. Không hoàn trả được khoản vay cho chủ sở hữu.

2. Chi phí lãi vay không được tính là chi phí được trừ khi quyết toán thuế TNDN.

3. Nộp phạt do vi phạm các quy định về vay vốn nước ngoài không bảo lãnh.

Vậy đâu là nguyên nhân, cách xử lý ra sao và căn cứ văn bản pháp lý nào sẽ được? 

Nguyên nhân dẫn đến các rủi ro pháp lý của các khoản vay vốn nước ngoài #

1. Không thực hiện đăng ký các khoản vay trung, dài hạn, khoản vay ngắn hạn gia hạn thời gian trả trên 01 năm;

2. Không sử dụng đúng loại tài khoản khi vay vốn nước ngoài, cụ thể:

+ Bên đi vay là doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp từ ngước ngoài: khoản vay trung hạn, dài hạn sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp; khoản vay ngắn hạn sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp hoặc tài khoản vay, trả nợ nước ngoài khác.

+ Bên đi vay không phải là doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài: mở tài khoản vay, trả nợ nước ngoài tại Ngân hàng cung ứng dịch vụ tài khoản để thực hiện vay và trả nợ nước ngoài.

3. Không thực hiện hoặc thực hiện không đúng chế độ báo cáo về khoản ngắn hạn, vay trung, dài hạn cho Ngân hàng Nhà nước.

4. Lãi suất vay vốn đối tác không phải là tổ chức tín dụng hoặc tổ chức kinh tế vượt quá 150% mức lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố tại thời điểm vay.

5. Khoản vay không có đủ chứng từ hợp pháp theo quy định của pháp luật và không được thực hiện chuyển thanh toán tiền vay.

Căn cứ Pháp lý cần tuân thủ đối với các khoản vay vốn nước ngoài: #

– Nghị định số 219/2013/NĐ-CP ngày 26 tháng 12 năm 2013 của Chính phủ về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh;

– Thông tư 03/2016/TT-NHNN ngày 26 tháng 02 năm 2016 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hưỡng dẫn một số nội dung về quản lý ngoại hối đối với việc vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp;

– Nghị định 88/2019/NĐ-CP ngày 14 tháng 11 năm 2019 của Chính Phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng.

Theo Điểm d, g Khoản 4 và điểm a Khoản 7 Điều 23 Khoản 2 Điều 24 Nghị định 88/2019/NĐ-CP ngày 14/11/2019 của Thủ tướng Chính Phủ, quy định:

“4. Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:

d) Không thực hiện đúng các quy định của pháp luật về việc mở, đóng, sử dụng tài khoản tại Việt Nam để thực hiện một trong các hoạt động: Đầu tư nước ngoài vào Việt Nam; đầu tư của Việt Nam ra nước ngoài; vay, trả nợ nước ngoài; cho vay, thu hồi nợ nước ngoài, phát hành chứng khoán ở nước ngoài của người cư trú là tổ chức; phát hành chứng khoán tại Việt Nam của người không cư trú là tổ chức và các giao dịch vốn khác;

g) Thực hiện việc rút vốn, trả nợ đối với các khoản vay nước ngoài; giải ngân, thu hồi nợ đối với các khoản cho vay ra nước ngoài; thực hiện thu hồi nợ bảo lãnh cho người không cư trú; thực hiện chuyển tiền phục vụ hoạt động đầu tư nước ngoài vào Việt Nam, đầu tư của Việt Nam ra nước ngoài không đúng quy định của pháp luật;

7. Phạt tiền từ 150.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:

a) Không chấp hành các quy định của pháp luật về vay, trả nợ nước ngoài; cho vay, thu hồi nợ nước ngoài; bảo lãnh cho người không cư trú và các giao dịch vốn khác, trừ trường hợp quy định tại các điểm g khoản 3, điểm d, g jkhoản 4 và điểm b khoản 5 Điều này;”

Giải pháp để doanh nghiệp phòng ngừa và khắc phục #

  • Khắc phục tất cả các lỗi (nếu có) nêu ở mục “Nguyên nhân dẫn đến các rủi ro pháp lý của các khoản vay vốn nước ngoài”
  • Thu thập toàn bộ các hồ sơ gốc về khoản vay, giao dịch chuyển tiền vay và các cam kết, thỏa thuận gia hạn thời hạn vay
  • Giải trình đầy đủ và chính xác các thắc mắc của Ngân hàng Nhà Nước khi duyệt khoản vay
  • Đề nghị sự hỗ trợ của Ngân hàng nơi có tài khoản vay tư vấn và hỗ trợ điều chỉnh
  • Sở hữu đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm, am hiểu pháp luật về doanh nghiệp, đầu tư, ngoại hối, pháp luật về thuế, kế toán
  • Tham khảo ý kiến tư vấn của đội ngũ chuyên gia có kinh nghiệm về vay vốn nước ngoài
  • Sử dụng dịch vụ tư vấn chuyên nghiệp của Công ty tư vấn có uy tín và kinh nghiệm
Bài viết hữu ích cho bạn?
Share bài viết này:
  • Facebook
  • Twitter
  • LinkedIn
  • Pinterest
Updated on 6 November, 2021
Nghị định 88/2019/NĐ-CP về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàngHướng dẫn chi tiết đăng ký khoản vay nước ngoài

Powered by BetterDocs

Mục lục
  • Nguyên nhân dẫn đến các rủi ro pháp lý của các khoản vay vốn nước ngoài
  • Căn cứ Pháp lý cần tuân thủ đối với các khoản vay vốn nước ngoài:
  • Giải pháp để doanh nghiệp phòng ngừa và khắc phục
Bạn cần tư vấn?

Chúng tôi sẽ tư vấn giải đáp vấn đề của bạn, và đề xuất giải pháp một cách cặn kẽ, phù hợp nhất với nhu cầu và mục tiêu của bạn.

Kết nối ngay
Các dịch vụ có liên quan
  • Dịch vụ tư vấn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam
  • Dịch vụ tư vấn thành lập doanh nghiệp
  • Dịch vụ giải thể doanh nghiệp
  • Dịch vụ tư vấn thành lập văn phòng đại diện nước ngoài tại Việt Nam
Menu
  • Dịch vụ tư vấn đầu tư nước ngoài tại Việt Nam
  • Dịch vụ tư vấn thành lập doanh nghiệp
  • Dịch vụ giải thể doanh nghiệp
  • Dịch vụ tư vấn thành lập văn phòng đại diện nước ngoài tại Việt Nam
  • Mon - Fri: 8:00 - 17:30
  • Số 234 đường 3 tháng 2, Phường 12, Quận 10, Tp.HCM, Việt Nam
  • +(84 028) 62646967 - (+84) 903 024 034
  • cskh@expertis.vn
Twitter Facebook-f Whatsapp

Giới thiệu

  • Về Expertis
  • Tuyển dụng
  • Liên hệ

Dịch vụ

  • Kiểm toán
  • Kế toán
  • Tư vấn thuế
  • Nhân sự tiền lương
  • Doanh nghiệp

Nội dung

  • Tin tức
  • Sự kiện
  • Kiến thức quản lý
  • Ebook hữu ích
  • Bản tin thuế 2021

Subscribe

DMCA.com Protection Status

Copyright 2021 © Expertis Audit and Consult Company

 

ĐĂNG KÝ BÁO GIÁ

Để nhận được báo giá nhanh nhất, quý khách vui lòng điền chính xác và đầy đủ thông tin bên dưới:

[contact-form-7 id=”18259″ title=”Đăng ký báo giá”]

NHẬN PROFILE EXPERTIS

Để nhận Profile của chúng tôi qua Email, quý khách vui lòng nhập đúng và đầy đủ thông tin bên dưới:

[contact-form-7 id=”18306″ title=”Nhận Profile”]